ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:0228005091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96232620 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12349122351516514099
11504 Основные средства на конец предыдущего года1223515165140999415
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3500035000350000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3500035000350000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4734947235501650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4723550165490990
12103 Запасы на конец отчетного года11328149221482213456
12104 Запасы на конец предыдущего года14922148221345613450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32518487591015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184875910150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1167616775155860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1677515586144940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59025640106575163593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64010657516359357870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года86986926030
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года869260326030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9589834054130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8340541347240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10468921980267337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9219802673376771
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2489302431753361
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3024317533614106
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2489302431750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3024317533610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45255850850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3680285231163339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2852311633395265
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4238848870511790
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4887051179487060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4606851767545500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5176754550528950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59025640106575163593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64010657516359357870
21103 Выручка за отчетный год65281152598629747
21104 Выручка за предыдущий год11525986297475657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65281113696098526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11136960985264910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38925312210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38925312210
23403 Прочие доходы за отчетный год1537263646361538
23404 Прочие доходы за предыдущий год2636463615381320
23503 Прочие расходы за отчетный год2889842002193
23504 Прочие расходы за предыдущий год9842002193823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124929276890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29276895660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12492927689566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29276895661172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1249)/Стоимость активов (59025) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6528+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6528) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1249)/Выручка (6528) = 19.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = 1.322

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.322<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (19.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить