Общество с ограниченной ответственностью "Уфалеспром" ИНН:0228005648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88093854 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года446463806121780
11504 Основные средства на конец предыдущего года380613268817782
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года446463806121780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года380613268817782
12103 Запасы на конец отчетного года583069389989
12104 Запасы на конец предыдущего года6938116943089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68931719112970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1719115772708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1910334291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3342911040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146332446323250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24463277574837
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года592796252445030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625246044522619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года497904827440338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года482744588920004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498004828440348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482844589920014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9479142404682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14240145462605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9479142404682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14240145462605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года592796252445030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625246044522619
21103 Выручка за отчетный год535226064472553
21104 Выручка за предыдущий год606446866348171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437564936852029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493683413128030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97661127620524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112763453220141
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год74550
22203 Управленческие расходы за отчетный год440346730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год467367350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5363652920524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65292774220141
23403 Прочие доходы за отчетный год303000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год17930930
23504 Прочие расходы за предыдущий год30931910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5214373620333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37362755120004
24603 Прочее за отчетный год188100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3333373620333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37362755120004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3333373620333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37362755120004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3333)/Стоимость активов (59279) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43756+0+4403) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5363)/Выручка (53522) = 10.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3333)/Выручка (53522) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.254

Х5 = Выручка/Активы = 0.903

Индекс Альтмана Z = 3.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.02%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфалеспром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить