ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАЛИЛЬ" ИНН:0228005983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88131106 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3075444504742
11504 Основные средства на конец предыдущего года444504742742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30754445040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4445047420
12103 Запасы на конец отчетного года6915904000
12104 Запасы на конец предыдущего года59040000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6915904000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59040000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37661034904742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034904742742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5015015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015016510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11264651960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46519600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1627966697651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года966697651637
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2080000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года45000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146820791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6820791105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14682070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68207910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37661034904742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034904742742
21103 Выручка за отчетный год294886472
21104 Выручка за предыдущий год886472742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264886472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886472742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30000
23403 Прочие доходы за отчетный год64726911532
23404 Прочие доходы за предыдущий год26911532145
23503 Прочие расходы за отчетный год1306918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год664269460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26946140
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6612694614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2694614136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год661269460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26946140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (661)/Стоимость активов (3766) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (264+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (294) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (661)/Выручка (294) = 224.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 3.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (49.36), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (224.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЛИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить