Общество с ограниченной ответственностью "Урюш" ИНН:0228006507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61159967 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4095434645135101
11504 Основные средства на конец предыдущего года4346451351013573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4095434645130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4346451351010
12103 Запасы на конец отчетного года6644573153302901
12104 Запасы на конец предыдущего года5731533029016878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20342057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34205768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6671576655360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5766553629080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1076610112100498009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1011210049800910651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6273579356150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5793561545020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6283580356254512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5803562545123740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13075698611218
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56986112181787
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13075698610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года56986112180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года306935082583993
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350825837142540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1072329801286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23298015652584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3176374035630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3740356322790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1076610112100498009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1011210049800910651
21103 Выручка за отчетный год3312315340935922
21104 Выручка за предыдущий год3153409359221904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3212332228455260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3322284552601714
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100-16912480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16912486620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100-16912480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16912486620
23303 Проценты к уплате за отчетный год1713000231
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30037323163
23403 Прочие доходы за отчетный год57772917251070
23404 Прочие доходы за предыдущий год729172510712919
23503 Прочие расходы за отчетный год911539584
23504 Прочие расходы за предыдущий год11166585163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49725914340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25914349170
24603 Прочее за отчетный год17813210
24604 Прочее за предыдущий год813211450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4801781113772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17811137722763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (10766) = 4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3212+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (3312) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (3312) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.402

Индекс Альтмана Z = 5.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (14.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урюш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить