ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТК БАШАГРОПРОМ" ИНН:0228006810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476923 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345742214656
11504 Основные средства на конец предыдущего года422146555073
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345742214656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года422146555073
12103 Запасы на конец отчетного года836586945966
12104 Запасы на конец предыдущего года869459662124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187431631614640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16316146408689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11323097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23098260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272212524020703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252402070411073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306782946125359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294612535916146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442324404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32440458
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года86019584005
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195840054211
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года86019584005
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195840054211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150711985
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7119851000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292262646819965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264681996510877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293762717920950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271792095011877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306782946125359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294612535916146
21103 Выручка за отчетный год487642747437252
21104 Выручка за предыдущий год623503725222562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год483442977536889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617623688922520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год420-2301363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58836342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420-2301363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58836342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9800
23403 Прочие доходы за отчетный год172178117179
23503 Прочие расходы за отчетный год171928517148
23504 Прочие расходы за предыдущий год36171486287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420195394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45439448
24603 Прочее за отчетный год30200
24604 Прочее за предыдущий год53400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118195394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8039448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (30678) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48344+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (48764) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (48764) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 1.59

Индекс Альтмана Z = 1.593

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.593<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК БАШАГРОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить