АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РИО" ИНН:0228007571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22650490 ОКВЭД:55.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168161785518898
11504 Основные средства на конец предыдущего года17855188980
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7769916
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года488160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175921795418914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18343189140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года643211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176561827518915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18664189150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года196921969219692
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19692196920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3106-2343-871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1953-8710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165861734918821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17739188210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96279820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года798200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10812874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107092694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года925940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176561827518915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18664189150
21103 Выручка за отчетный год1831510
21104 Выручка за предыдущий год15100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1831510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1800
22203 Управленческие расходы за отчетный год11381142807
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11428070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1011-1009-807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1009-8070
23303 Проценты к уплате за отчетный год64400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год36650680
23504 Прочие расходы за предыдущий год506800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1441-1555-887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1555-8870
24603 Прочее за отчетный год-28800
24604 Прочее за предыдущий год-31100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1153-1473-871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1244-8710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1153-1473-871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1244-8710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1153)/Стоимость активов (17656) = -6.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+56+1138) = -84.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1011)/Выручка (183) = -552.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1153)/Выручка (183) = -630.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.501

Индекс Альтмана Z = 15.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-552.46%), рентабельность компании (-630.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить