ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕГРАЛ" ИНН:0228007684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27310256 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77511
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1778-302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года292342
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500
21103 Выручка за отчетный год4987149
21104 Выручка за предыдущий год1490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1676421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3311-272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900
22203 Управленческие расходы за отчетный год11600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2151-272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2720
23403 Прочие доходы за отчетный год2070
23503 Прочие расходы за отчетный год1459
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2213-281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2810
24603 Прочее за отчетный год1330
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2080-285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2080)/Стоимость активов (2129) = 97.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1676+0+1160) = 75.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2151)/Выручка (4987) = 43.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2080)/Выручка (4987) = 41.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.977

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.066

Индекс Альтмана Z = 21.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (6.07), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (43.13%), рентабельность компании (41.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить