ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:0228007691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29794305 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48332185
11504 Основные средства на конец предыдущего года21850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50122185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21850
12103 Запасы на конец отчетного года5292637
12104 Запасы на конец предыдущего года6370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5801645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108132830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26382810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67342810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108132830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28300
21103 Выручка за отчетный год17242197
21104 Выручка за предыдущий год1970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15242187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год940
23403 Прочие доходы за отчетный год16580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год356410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35640
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3135740
33008 Величина капитала на 3135840
36003 Чистые активы на 3165960
36004 Чистые активы на 31200
41103 Поступления – всего за отчетный год189000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год172420
41193 Прочие поступления за отчетный год16580
41203 Платежи – всего за отчетный год195320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11680
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год940
41293 Прочие платежи за отчетный год890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6320
43103 Поступления – всего за отчетный год27200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27200
43203 Платежи – всего за отчетный год16360
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16360
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10840
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3564)/Стоимость активов (10813) = 32.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15242+0+0) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (17242) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3564)/Выручка (17242) = 20.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 5.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.6%), рентабельность компании (20.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить