КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ОРЛЫК" ИНН:0229002199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22651904 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378015601580
11504 Основные средства на конец предыдущего года156015801580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378015601580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156015801580
12103 Запасы на конец отчетного года280190150
12104 Запасы на конец предыдущего года190150210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290219224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219224284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407017791804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177918041864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102110211021
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102110211021
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147710231024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102310241272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295347487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347487592
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2298409293
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4092930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2593756780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года756780592
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407017791804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177918041864
21103 Выручка за отчетный год4168824917
21104 Выручка за предыдущий год824917496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3712795914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795914716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год456293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293-220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год441290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290-220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год439270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Прибыль

Прибыль КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Чистые активы

Чистые активы КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (4070) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3712+0+15) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (441)/Выручка (4168) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (4168) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.57

Индекс Альтмана Z = 1.67

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.67<2.6)

Оценка риска банкротства КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРЛЫК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить