КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ГУЗЕЛЬ" ИНН:0229002618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22626778 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1862169413521352
11504 Основные средства на конец предыдущего года169413521352697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1862169413520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1694135213520
12103 Запасы на конец отчетного года320430560339
12104 Запасы на конец предыдущего года430560339528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191211113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12111130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3394426710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4426713520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2201213620231704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2136202317041225
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2857320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5732120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28573261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года573212258
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года170309734589
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3097345890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1703097340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3097345890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4203
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1983176612550
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1766125511030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2003177012570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1770125711030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2201213620231704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2136202317041225
21103 Выручка за отчетный год896660469795
21104 Выручка за предыдущий год6604697950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850593402444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5934024440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4667670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67673510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4667670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67673510
23403 Прочие доходы за отчетный год15233684317
23404 Прочие доходы за предыдущий год336843170
23503 Прочие расходы за отчетный год168342117655
23504 Прочие расходы за предыдущий год3421176550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3061340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6134130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28573213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5732120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2857320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5732120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Прибыль

Прибыль КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (2201) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (896) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (896) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 1.101

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.101<2.6)

Оценка риска банкротства КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУЗЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить