ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШАГРОПРОДСЕРВИС" ИНН:0229005930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42971350 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6779764948
11504 Основные средства на конец предыдущего года7649480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6779764948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7649480
12103 Запасы на конец отчетного года346058035997
12104 Запасы на конец предыдущего года580359970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267813130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116295868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2958680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625487746195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года877461950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1303395387142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года953871430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35851049862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10498620
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года601882445077
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года824450770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года601882445077
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года824450770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34302451204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24512040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34302451204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24512040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1303395387142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года953871430
21103 Выручка за отчетный год21119971314846
21104 Выручка за предыдущий год9713148460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18517726212601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8475126010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260224512245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123822450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260212381175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123811750
23403 Прочие доходы за отчетный год19826960
23404 Прочие доходы за предыдущий год69600
23503 Прочие расходы за отчетный год19761629743
23504 Прочие расходы за предыдущий год16297430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2608305432
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3054320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2336187291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1872910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2336)/Стоимость активов (13033) = 17.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18517+0+0) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2602)/Выручка (21119) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2336)/Выручка (21119) = 11.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 3.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (11.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШАГРОПРОДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить