Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬФА" ИНН:0229007373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48875430 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5101591175698227
11504 Основные средства на конец предыдущего года5911756978988227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5101591175690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5911756978980
12103 Запасы на конец отчетного года3774443852532024
12104 Запасы на конец предыдущего года4438525320241874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387241146514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24114651447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4161467967180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4679671828730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9262105901428711100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10590142871077110271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5395395390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5395395390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5403631497820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6314978299170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года594268531032110785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6853103211045610073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500358436320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3584363200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1820153334315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153334315198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3320373739660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373739663150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9262105901428711100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10590142871077110271
21103 Выручка за отчетный год52568448132663916474
21104 Выручка за предыдущий год44813266391647416323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47165384991685715639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3849916857655716200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5403631497820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6314978299170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5403631497820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6314978299170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5403631497820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6314978299170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год540363149782835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год631497829917123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5403631497820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6314978299170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5403)/Стоимость активов (9262) = 58.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47165+0+0) = 11.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5403)/Выручка (52568) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5403)/Выручка (52568) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.79

Индекс Альтмана Z = 9.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (10.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить