Общество с ограниченной ответственностью "ИРЕК" ИНН:0229007528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45230128 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321539344669
11504 Основные средства на конец предыдущего года393446692263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321539344669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393446692263
12103 Запасы на конец отчетного года445923683421
12104 Запасы на конец предыдущего года236834211885
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242120010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10639
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689225783494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257834941895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010565128163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651281634158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года673555444934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года564249343179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675556625052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года566250523297
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8508501850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8501850850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8508501850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8501850850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250001231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250001261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010565128163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651281634158
21103 Выручка за отчетный год724550682717
21104 Выручка за предыдущий год506827173972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643047461653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453619773663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8153221064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532740309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8153221064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532740309
23303 Проценты к уплате за отчетный год6260324
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2100225
23403 Прочие доходы за отчетный год9042881015
23404 Прочие доходы за предыдущий год28810151250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10936101755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61017551334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10936101755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61017551334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10936101755
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61017551334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1093)/Стоимость активов (10105) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6430+0+0) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (815)/Выручка (7245) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1093)/Выручка (7245) = 15.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.016

Индекс Альтмана Z = 7.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (11.25%), рентабельность компании (15.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИРЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить