Общество с ограниченной ответственностью "Техсервис" ИНН:0229007863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52948820 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года857955969
11504 Основные средства на конец предыдущего года9559691025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года857955969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9559691025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1401160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1725315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172193150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193150128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102911481119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114811191153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102910291029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102910291029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11990124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11990124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102911481119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114811191153
21103 Выручка за отчетный год11534681336
21104 Выручка за предыдущий год46813362476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10704061258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40612582414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год836278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год627862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год836278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год627862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год836278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год627862
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год836278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год627862

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (1029) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1070+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (1153) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1153) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить