ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДИЛЛИЯ" ИНН:0229008835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20669171 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1162767822
11504 Основные средства на конец предыдущего года767822878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1162767822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767822878
12103 Запасы на конец отчетного года202516201910
12104 Запасы на конец предыдущего года162019101996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9716575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1657525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212218132013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181320132021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328425802835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258028352899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года124112411241
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года124112411241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года225680802
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года680802723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146619212043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192120431964
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28173317
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года342819
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года281948
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года43560037
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34491792
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года491792402
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15851680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17841680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1680533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328425802835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258028352899
21103 Выручка за отчетный год958776005555
21104 Выручка за предыдущий год760055554188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год936275005333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750053334045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225100222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100222143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225100222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100222143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225100222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100222143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225100222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100222143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год225100222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100222143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (3284) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9362+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (9587) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (9587) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Индекс Альтмана Z = 2.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИЛЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить