ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОСТИЛЬ" ИНН:0229009074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04890226 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года958388466121
11504 Основные средства на конец предыдущего года88461062012039
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1440202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года972788466323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88461062012244
12103 Запасы на конец отчетного года1177554176068
12104 Запасы на конец предыдущего года541745919651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9483798447828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7984410024726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45295553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95544612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217101349654449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13496923534989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314372234260772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223421985547233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243681728910969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1728985937472
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10640642287
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года406617130005
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10640642287
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года406617130005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года696446477516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464750919756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696446477516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464750919756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314372234260772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223421985547233
21103 Выручка за отчетный год689116814867512
21104 Выручка за предыдущий год68148674620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588645491055714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54910556990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100471323811798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13238117630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100471323811798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13238117630
23403 Прочие доходы за отчетный год22251326722
23404 Прочие доходы за предыдущий год13268820
23503 Прочие расходы за отчетный год439850627556
23504 Прочие расходы за предыдущий год506234500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год787495024964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год950291950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год785806334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8065690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год708986964630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год869686260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7089)/Стоимость активов (31437) = 22.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10047)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58864+0+0) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10047)/Выручка (68911) = 14.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7089)/Выручка (68911) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.447

Индекс Альтмана Z = 9.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (14.58%), рентабельность компании (10.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить