ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕРКУРИЙ" ИНН:0229009525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15308778 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152104164372
11504 Основные средства на конец предыдущего года164372175366
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года310310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года310310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152414164682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164682175676
12103 Запасы на конец отчетного года1152
12104 Запасы на конец предыдущего года5221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13923858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8581871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3741393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144661284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12843285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166880165966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165966178961
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142208126336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126336115874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142228126356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126356115894
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1800534739
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3473951033
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1800534739
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3473951033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66474871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48714534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66474871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487112034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166880165966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165966178961
21103 Выручка за отчетный год4777343833
21104 Выручка за предыдущий год4383334185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2503524372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2437224096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2273819461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1946110089
22204 Управленческие расходы за предыдущий год577577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2273818884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188849512
23204 Проценты к получению за предыдущий год5117
23303 Проценты к уплате за отчетный год155891
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8911875
23403 Прочие доходы за отчетный год290
23404 Прочие доходы за предыдущий год90584
23503 Прочие расходы за отчетный год28284978
23504 Прочие расходы за предыдущий год49784401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1975713110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131103937
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38552647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год264783
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1590210463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104633854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1590210463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104633854

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15902)/Стоимость активов (166880) = 9.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25035+0+0) = 90.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22738)/Выручка (47773) = 47.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15902)/Выручка (47773) = 33.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.769

Индекс Альтмана Z = 7.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (47.6%), рентабельность компании (33.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить