ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЛЬ-ПРОМ" ИНН:0229009885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819835 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года303030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303030
12103 Запасы на конец отчетного года656565
12104 Запасы на конец предыдущего года6565238
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года606060
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года606060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173185173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185173173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года347347347
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года347347451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646657648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657648949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676687678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687678979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года611038
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510510510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510510510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143116158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116158431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653626668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года626668941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676687678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687678979
21104 Выручка за предыдущий год379852400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320869351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59-1749
22203 Управленческие расходы за отчетный год17900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17959-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-1749
23403 Прочие доходы за отчетный год14900
23503 Прочие расходы за отчетный год855
23504 Прочие расходы за предыдущий год555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3854-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-2244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3851-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-2839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3851-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51-2839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (676) = -5.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+179) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 4.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (13.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬ-ПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить