ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕЛЬ" ИНН:0229009892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75821370 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37708449965294112195
11504 Основные средства на конец предыдущего года44996529411219512402
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3770844996529410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4499652941439610
12103 Запасы на конец отчетного года37649323794309939092
12104 Запасы на конец предыдущего года32379430993909221315
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года256000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237624121243412754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2412124341267611043
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16452801780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3753909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3909205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4065636475583340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3647558334518550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года783648147111127595816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года814711112759581654364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2761423930406740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2393040674370020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27624239404068437012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23940406843701222446
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9640153202087716265
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1532020877162651693
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года964015320209660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1532020966164250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12900211742821335841
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21174282133584121177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2820021037214126538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210372141265388733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4110042211496250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4221149625423790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года783648147111127595816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года814711112759581654364
21103 Выручка за отчетный год38540210694155948696
21104 Выручка за предыдущий год21069415594869639938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35718199173793545604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19917379354560434868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2822115236240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1152362430920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2822115236240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1152362430920
23203 Проценты к получению за отчетный год23076520
23204 Проценты к получению за предыдущий год765200
23303 Проценты к уплате за отчетный год2108325733121910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3257331219101189
23403 Прочие доходы за отчетный год35862676720618688
23404 Прочие доходы за предыдущий год26767206186886051
23503 Прочие расходы за отчетный год6711130524930
23504 Прочие расходы за предыдущий год111305249303789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год446353645180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5364518149400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год662789374
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27893728
24603 Прочее за отчетный год7135035350
24604 Прочее за предыдущий год5035353370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36846389414566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63894145666115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3684638940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63894145660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3123930000
32008 Величина капитала на 3123940000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3684000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3684000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3684000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3684000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3127614000
33008 Величина капитала на 3127624000
36003 Чистые активы на 3127624000
36004 Чистые активы на 3123940000
41103 Поступления – всего за отчетный год32402000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26691000
41193 Прочие поступления за отчетный год5711000
41203 Платежи – всего за отчетный год37617000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10851000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1592000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2108000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год115000
41293 Прочие платежи за отчетный год22951000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5215000
42103 Поступления – всего за отчетный год19505000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год19505000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19505000
43103 Поступления – всего за отчетный год4880000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4880000
43203 Платежи – всего за отчетный год18834000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18834000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13954000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период336000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3684)/Стоимость активов (78364) = 4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35718+0+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2822)/Выручка (38540) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3684)/Выручка (38540) = 9.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 2.151

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.151<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (9.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить