ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ""АРКАТ" ИНН:0229010295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653917 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3477120
11504 Основные средства на конец предыдущего года77120164
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3122
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3789122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80121170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4696131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147130181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27-78-40
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40-40-29
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17-68-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30-30-19
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63164161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177161200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63164161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177161200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4696131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147131181
21103 Выручка за отчетный год2000131
21104 Выручка за предыдущий год211131138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2000131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211131138
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1720132
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206132128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5-110
23503 Прочие расходы за отчетный год1406
23504 Прочие расходы за предыдущий год569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110-12
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-4000
32008 Величина капитала на 31-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (46) = 23.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+172+0) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (200) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (200) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.27

Индекс Альтмана Z = -5.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (14%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить