ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКОРТОСТАН" ИНН:0229010520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94267465 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15361117731189013769
11504 Основные средства на конец предыдущего года11773118901376913304
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2703270327032703
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2703270327032703
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18064144761459316472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14476145931647216007
12103 Запасы на конец отчетного года32843394184174835947
12104 Запасы на конец предыдущего года39418417483594732141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115704374699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года704374699565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32963401234212736659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40123421273665932794
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51027545995672053131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54599567205313148801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344913490116260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9134901162604543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года354914490216270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9144902162704553
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2643688173137745
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6881731377456525
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года280189290404
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года189290404623
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2923707076038149
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7070760381497148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3815612039957211424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120399572114248600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9594263463052427288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26346305242728828500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47750383854009638712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38385400963871237100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51027545995672053131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54599567205313148801
21103 Выручка за отчетный год33395319563175423056
21104 Выручка за предыдущий год31956317542305633640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29511304302942622663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30430294262266334320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год388415262328393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15262328393-680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388415262328393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15262328393-680
23303 Проценты к уплате за отчетный год159845301189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453011891118
23403 Прочие доходы за отчетный год2136227403306
23404 Прочие доходы за предыдущий год2274033062427
23503 Прочие расходы за отчетный год165232600793
23504 Прочие расходы за предыдущий год3260079348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27708723281717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8723281717581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27708723281717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8723281717568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27708723281717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8723281717568
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 319134901162604543
32008 Величина капитала на 319144902162704553
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))277012327511717
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)277012327511717
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))277012327511717
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)277012327511717
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11560000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11560000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31344913490116260
33008 Величина капитала на 31354914490216270
36003 Чистые активы на 31354914490216270
36004 Чистые активы на 319144902162704553
41103 Поступления – всего за отчетный год11248170092260418210
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8654110881979314904
41193 Прочие поступления за отчетный год2594592128113306
41203 Платежи – всего за отчетный год11244170122198728690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3543123101529422820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2575325538092676
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год159810009631189
41293 Прочие платежи за отчетный год35284471142005
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4-3617-10480
43103 Поступления – всего за отчетный год352677999500020897
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год352677999500020897
43203 Платежи – всего за отчетный год352678000562510492
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35267340656250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4-4-8-75

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2770)/Стоимость активов (51027) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29511+0+0) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3884)/Выручка (33395) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2770)/Выручка (33395) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 3.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.63%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить