ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАЙМУРАТОВО" ИНН:0229010739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96214444 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100851123953114768119388
11504 Основные средства на конец предыдущего года123953114768119388110883
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года291000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101142123953114768119388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123953114768119388110883
12103 Запасы на конец отчетного года69273659294837560469
12104 Запасы на конец предыдущего года65929483756046954143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182210640225412521321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64022541252132122725
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2446088460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298452711069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452711069983
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1950000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25373113244210277191705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1324421027719170577851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354873256395217539211093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256395217539211093188734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33887338873388733887
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33887338873388733887
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75823440794312335803
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44079431233580328076
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109710779667701069690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77966770106969061963
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8767710776910614787593
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1077691061478759370122
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12748590072532026
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8767712051711204794846
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1205171120479484672148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13255162261415635450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16226141563545031089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134071416861432611107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41686143261110723534
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10160000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157486579122848246557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57912284824655754623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354873256395217539211093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256395217539211093188734
21103 Выручка за отчетный год927269176311818293616
21104 Выручка за предыдущий год9176311818293616111798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год777718617411102491067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8617411102491067101274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14955558971582549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55897158254910524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14955558971582549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55897158254910524
23304 Проценты к уплате за предыдущий год845015443121898106
23403 Прочие доходы за отчетный год16445265561860121208
23404 Прочие доходы за предыдущий год26556186012120816452
23503 Прочие расходы за отчетный год239102273929963841
23504 Прочие расходы за предыдущий год22739299638417200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год749095673207727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9567320772711670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год749095673207727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9567320772711670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год749095673207727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9567320772711670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7490)/Стоимость активов (354873) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77771+0+0) = 19.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14955)/Выручка (92726) = 16.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7490)/Выручка (92726) = 8.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.447

Индекс Альтмана Z = 2.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (16.13%), рентабельность компании (8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАЙМУРАТОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить