ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕТЬ" ИНН:0229010954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97967855 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19391530803
11504 Основные средства на конец предыдущего года153080352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19391530803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153080352
12103 Запасы на конец отчетного года416543387
12104 Запасы на конец предыдущего года543387237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176351402510943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14025109437266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35926301236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6301236202
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года153491210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4912100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217961568912776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15689127767705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237351721913579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17219135797757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1064851894972
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года518949721474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1068852295012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522950121514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13047119908567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1199085676243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13047119908567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1199085676243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237351721913579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17219135797757
21103 Выручка за отчетный год474254713742904
21104 Выручка за предыдущий год471374290437707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457274612142020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461214202036250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16981016884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10168841457
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16981016884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10168841457
23403 Прочие доходы за отчетный год670232584938
23404 Прочие доходы за предыдущий год325849380
23503 Прочие расходы за отчетный год196716091580
23504 Прочие расходы за предыдущий год16091580522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643326654242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26654242935
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год836582634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год582634707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год559720833608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20833608228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год559720833608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20833608228
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31518900
32008 Величина капитала на 31522900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))559700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)559700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))559700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)559700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12800
33247 Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)2800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000
33278 Дивиденды (ИТОГО)10000
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 311065800
33008 Величина капитала на 311069800
36003 Чистые активы на 311068800
36004 Чистые активы на 31522900
41103 Поступления – всего за отчетный год5219800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4581200
41193 Прочие поступления за отчетный год638600
41203 Платежи – всего за отчетный год4923600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3052100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1227800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56300
41293 Прочие платежи за отчетный год587400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год296200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период296200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5597)/Стоимость активов (23735) = 23.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45727+0+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1698)/Выручка (47425) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5597)/Выручка (47425) = 11.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.819

Индекс Альтмана Z = 5.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (11.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить