ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕНИТ" ИНН:0229011500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460882 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года240297336
11504 Основные средства на конец предыдущего года297336160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240297336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года297336160
12103 Запасы на конец отчетного года898587
12104 Запасы на конец предыдущего года858792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37843782146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437821461283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4333466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33466183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51044665699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446656991558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75047636035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476360351718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27617035138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17035138-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29617235158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17235158-140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13728340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283401723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317206877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206877135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4543040877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30408771858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75047636035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476360351718
21103 Выручка за отчетный год2624562717821
21104 Выручка за предыдущий год5627178213737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394684658304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год846583043595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1322-28389517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28389517142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1322-28386528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28386528142
23503 Прочие расходы за отчетный год43368342
23504 Прочие расходы за предыдущий год368342190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1365-32066190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32066190-48
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62229892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229892112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1427-34355298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34355298-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1427-34355298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34355298-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1427)/Стоимость активов (750) = -190.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3946+0+0) = -33.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1322)/Выручка (2624) = -50.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1427)/Выручка (2624) = -54.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.82

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = -16.064

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-50.38%), рентабельность компании (-54.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить