Общество с ограниченной ответственностью "Кустугул-2" ИНН:0229011877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88091648 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3166342238026263
11504 Основные средства на конец предыдущего года3422380262635732
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3166342238020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3422380262630
12103 Запасы на конец отчетного года3940231523184266
12104 Запасы на конец предыдущего года2315231842666092
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001711240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171124016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4045248724440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2487244442660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72115909624610529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590962461052911840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8816915790
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6915795470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11081901120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190112320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1999891701589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года891701589557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года561102716332239
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года102716332239548
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года561102716330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1027163322390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года680001400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3971399139126301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39913912630110165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4651399139120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3991391277010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72115909624610529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590962461052911840
21103 Выручка за отчетный год11195338098596466
21104 Выручка за предыдущий год3380985964669871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10290333297967028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33329796702810046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90548630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4863-5620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90548630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4863-5620
23303 Проценты к уплате за отчетный год294398268407
23304 Проценты к уплате за предыдущий год398268407243
23403 Прочие доходы за отчетный год5686414501503
23404 Прочие доходы за предыдущий год6414501503948
23504 Прочие расходы за предыдущий год89126500310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11792021190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202119340
24603 Прочее за отчетный год711270
24604 Прочее за предыдущий год12720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110819011232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19011232207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11081901120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190112320
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 31691000
32007 Величина капитала на 31190000
32008 Величина капитала на 31891000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)190000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1108000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1298000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1108000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1108000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 31881000
33007 Величина капитала на 311108000
33008 Величина капитала на 311999000
36003 Чистые активы на 311999000
36004 Чистые активы на 31891000
41103 Поступления – всего за отчетный год11528000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10960000
41193 Прочие поступления за отчетный год568000
41203 Платежи – всего за отчетный год11523000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9130000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год294000
41293 Прочие платежи за отчетный год1848000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5000
43103 Поступления – всего за отчетный год850000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год850000
43203 Платежи – всего за отчетный год850000
43293 Прочие платежи за отчетный год850000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1108)/Стоимость активов (7211) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10290+0+0) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (905)/Выручка (11195) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1108)/Выручка (11195) = 9.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.384

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.073<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (9.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кустугул-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить