Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальник" ИНН:0229012038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88097450 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года38217231725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475150373647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503736472146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года716862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года686247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482254875432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года548754323918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482254875959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548759594493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года450415383
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года415383142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460425393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425393152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436250625566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506255664341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436250625566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506255664341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482254875959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548759594493
21103 Выручка за отчетный год254142222419061
21104 Выручка за предыдущий год222241906116224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253792219219022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221921902216208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год323916
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год323916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год353239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год323916
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3141500
32008 Величина капитала на 3142500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3145000
33008 Величина капитала на 3146000
36003 Чистые активы на 3146000
36004 Чистые активы на 3142500
41103 Поступления – всего за отчетный год3282500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2264200
41193 Прочие поступления за отчетный год1018300
41203 Платежи – всего за отчетный год3282200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1987100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год666600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год546000
41293 Прочие платежи за отчетный год82500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (4822) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25379+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (25414) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (25414) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 0.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить