Общество с ограниченной ответственностью "Энергоспецмонтаж" ИНН:0229012278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88136078 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года980650
11504 Основные средства на конец предыдущего года6506500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года980650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6506500
12103 Запасы на конец отчетного года23410205
12104 Запасы на конец предыдущего года12382050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года783705036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207450360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1770441
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3774410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1036805682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369256820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1046606332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434263320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11390650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7116500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11590670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7316700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10401500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10215000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года889104162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291941620
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года31200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года59000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года930705662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361156620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1046606332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434263320
21103 Выручка за отчетный год2529507594
21104 Выручка за предыдущий год101775940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2351407146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89071460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17810448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1274480
22203 Управленческие расходы за отчетный год122400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5570448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1274480
23503 Прочие расходы за отчетный год2208
23504 Прочие расходы за предыдущий год5180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5350440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год764400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107088
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4280352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год613520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4280352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год613520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (428)/Стоимость активов (10466) = 4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23514+0+1224) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (25295) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (428)/Выручка (25295) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 1.533

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.533<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергоспецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить