Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-производственная компания "ОСТА" ИНН:0229012782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64157578 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3193196572139
11504 Основные средства на конец предыдущего года3196572139926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3193196570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31965721390
12103 Запасы на конец отчетного года2626247416
12104 Запасы на конец предыдущего года26247416888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2362623626184165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236261841651281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2365223652184400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236521844074220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2397123971190979561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239711909795613098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213213208148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21320814838
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года263263263331
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года263263331493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2349523495186269062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234951862690622547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2375823758188890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237581888994130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2397123971190979561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239711909795613098
21104 Выручка за предыдущий год86722617629802980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86652596828752875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72081050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72081050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год775290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5602323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23971) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания ОСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить