Общество с ограниченной ответственностью "Шаймуратово лес" ИНН:0229013306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488464 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15380
12104 Запасы на конец предыдущего года38100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-420-1690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-410-15910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-159100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32320
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4141510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4141850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58100
21103 Выручка за отчетный год5963230
21104 Выручка за предыдущий год32300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3532840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4521850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-209-1460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14600
23503 Прочие расходы за отчетный год37230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-246-1690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-246-1690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-246-1690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-246)/Стоимость активов (36) = -683.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353+452+0) = -25.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (596) = -35.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-246)/Выручка (596) = -41.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.833

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.919

Индекс Альтмана Z = -138.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-11.39), рентабельность продукции (-35.07%), рентабельность компании (-41.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шаймуратово лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить