Общество с ограниченной ответственностью "Медонос" ИНН:0229013338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38490610 ОКВЭД:01.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196325325308
11504 Основные средства на конец предыдущего года3083253080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196325325308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3083253080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196325467308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3084673080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101614325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10143250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года186309309283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2983092830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186309309283
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2983092830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196325467308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3084673080
21103 Выручка за отчетный год520325336306
21104 Выручка за предыдущий год3253363060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408319492391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3194923910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1126-156-85
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-156-850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1126-156-85
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-156-850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112613915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6139150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7061
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2000
24603 Прочее за отчетный год105000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6133150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6133150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (196) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408+0+0) = 27.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (520) = 21.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (520) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 3.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (21.54%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медонос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить