ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУЗЕЛЬ" ИНН:0229013384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500030 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года40400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12103 Запасы на конец отчетного года401262201
12104 Запасы на конец предыдущего года2622010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438276223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2762230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478316223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3162230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года257201102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2011020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317261162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2611620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1615561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1615561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478316223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3162230
21103 Выручка за отчетный год162714021066
21104 Выручка за предыдущий год140210660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1229942803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9428030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398460263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4602630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год214189155
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1891550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184271108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2711080
23503 Прочие расходы за отчетный год14126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170259102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2591020
24603 Прочее за отчетный год1141600
24604 Прочее за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5699102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год991020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5699102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год991020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (478) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1229+214+0) = 12.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (1627) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (1627) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.969

Индекс Альтмана Z = 8.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУЗЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить