ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЛАТАУ" ИНН:0229013480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691469 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11739172068140746123262
11504 Основные средства на конец предыдущего года72068104491123262153096
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года420221419833424981421033
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года419833416281421033352342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537612491901565727544295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года491901520772544295505438
12103 Запасы на конец отчетного года207950250044183573235189
12104 Запасы на конец предыдущего года250567196605235189283002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200401832627412390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183236091239014446
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года604595544383
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5955443830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2682010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8861038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228620252479190411247972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253002200844247972369390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766232744380756138792267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года744903721616792267874828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года52925529255562555625
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года52925529255562567479
13603 Резервный капитал на конец отчетного года262262262262
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года262262262321
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1826114421154033303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1494412333330330663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71448676085742789190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68131544208919098463
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года445184547785514722526559
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года547785512942526559265037
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2013000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15906342371264214874
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4237104191487435974
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года604247554035527364541433
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года554035523361541433301011
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3841479705135022108991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79705102634108991275923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52123430323632552653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430324120152653108834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90537122737171347161644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122737143835161644475354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766232744380756138792267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года744903721616792267874828
21103 Выручка за отчетный год135557130671152622151910
21104 Выручка за предыдущий год135756142316151910169588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146239131328165706152680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136044162547152680173655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10682-657-13084-770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-288-20231-770-4067
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1090305
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9163051255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10692-666-13084-1075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-297-20247-1075-5322
23403 Прочие доходы за отчетный год55327343534223850114
23404 Прочие доходы за предыдущий год29906475545011455533
23503 Прочие расходы за отчетный год2844920499396717787
23504 Прочие расходы за предыдущий год1589826156177874129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1618613188524110912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137111151109126939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1618613188392010685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137111151106856527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1618613188392010685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137111151106856527
32003 Величина капитала на 3152925529255562567479
32006 Величина капитала на 31262262262321
32007 Величина капитала на 311494412333330330663
32008 Величина капитала на 3168131544208919098463
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331713188392010685
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)331713188392010685
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331713188392010685
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)331713188392010685
33003 Величина капитала на 3152925529255562555625
33006 Величина капитала на 31262262262262
33007 Величина капитала на 311826114421154033303
33008 Величина капитала на 3171448676085742789190
36003 Чистые активы на 3171448676085742789190
36004 Чистые активы на 31681315442089190189060
41103 Поступления – всего за отчетный год139461139461178427233530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9176591765129439126852
41193 Прочие поступления за отчетный год476964769648988106678
41203 Платежи – всего за отчетный год140290140290184864319785
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год647706477092446210364
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15725157253143533630
41293 Прочие платежи за отчетный год59795597955962161717
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-829-829-6437-86255
43103 Поступления – всего за отчетный год374703747056856291111
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год374703747056856291111
43203 Платежи – всего за отчетный год366533665343092204884
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год253402534030825204884
43293 Прочие платежи за отчетный год1131311313122670
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8178171376486227
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12-1210-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16186)/Стоимость активов (766232) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146239+10+0) = -7.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10692)/Выручка (135557) = -7.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16186)/Выручка (135557) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.827

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.827<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-7.89%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЛАТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить