ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0229013507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12692552 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1200
11503 Основные средства на конец отчетного года534500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5357120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200
12103 Запасы на конец отчетного года56548810
12104 Запасы на конец предыдущего года488010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года179700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242681212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8122310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778382412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8242310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117718710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187010
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года446230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65501912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65506372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778382412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8252310
21103 Выручка за отчетный год826722300
21104 Выручка за предыдущий год223000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699219130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12753170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12753170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31700
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год38800
23504 Прочие расходы за предыдущий год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12372470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год247490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9901980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год99000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (990)/Стоимость активов (7783) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6992+0+0) = 18.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1275)/Выручка (8267) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (990)/Выручка (8267) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.178

Индекс Альтмана Z = -1.807

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить