ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0229013585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13224623 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года468669780
11504 Основные средства на конец предыдущего года6697800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468669780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6697800
12103 Запасы на конец отчетного года138667
12104 Запасы на конец предыдущего года86670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6811010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8128797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549956877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9568770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45338837
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46339847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8620730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3518000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86558830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5588300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549956877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9568770
21103 Выручка за отчетный год459040481022
21104 Выручка за предыдущий год404810220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44853680985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36809850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10536837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10536837
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368370
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23504 Прочие расходы за предыдущий год31700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10535137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год351370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10535137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год351370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10535137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (549) = 19.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4485+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (4590) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (4590) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.384

Индекс Альтмана Z = 7.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить