Общество с ограниченной ответственностью "Камри" ИНН:0229013602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15306354 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222222222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2222220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222222222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2222220
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234236235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2362350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222226226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2262260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222226228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2262280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234236235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2362350
21103 Выручка за отчетный год152341156
21104 Выручка за предыдущий год3411560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150341159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3411590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камри

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камри

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (234) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (152) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (152) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камри

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Х5 = Выручка/Активы = 0.65

Индекс Альтмана Z = 0.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить