ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОКОЛОС" ИНН:0229013666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20668970 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28340482
11504 Основные средства на конец предыдущего года3404820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28340482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3404820
12103 Запасы на конец отчетного года1179712197
12104 Запасы на конец предыдущего года7121970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29507091510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70915100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41297803791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78037910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415781431273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года814312730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1081857173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18571730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года636172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398656691098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года566910980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404962861100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года628611000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415781431273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года814312730
21103 Выручка за отчетный год432415173711
21104 Выручка за предыдущий год151737110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632613273518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132735180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20021900193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19001930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20021900193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19001930
23403 Прочие доходы за отчетный год68000
23503 Прочие расходы за отчетный год205276
23504 Прочие расходы за предыдущий год2760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15271873187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18731870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22218923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17491684164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16841640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1749)/Стоимость активов (4157) = -42.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6326+0+0) = -31.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2002)/Выручка (4324) = -46.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1749)/Выручка (4324) = -40.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = -3.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-46.3%), рентабельность компании (-40.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОКОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить