ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИМААГРОПРОДУКТ" ИНН:0229013722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20834730 ОКВЭД:15.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12103 Запасы на конец отчетного года1543149362
12104 Запасы на конец предыдущего года1493620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39511543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5115430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158215441605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154416050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158315511605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155116050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147715291605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152916050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147715291605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152916050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158315511605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155116050
21103 Выручка за отчетный год1454884840
21104 Выручка за предыдущий год848400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1443084440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год844400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год13120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2200
32007 Величина капитала на 312200
32008 Величина капитала на 312200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8400
33007 Величина капитала на 3110600
33008 Величина капитала на 3110600
36003 Чистые активы на 3110600
36004 Чистые активы на 312200
41103 Поступления – всего за отчетный год539200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год539200
41203 Платежи – всего за отчетный год539200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год494500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1700
41293 Прочие платежи за отчетный год24900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (1583) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14430+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (14548) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (14548) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 9.19

Индекс Альтмана Z = 9.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИМААГРОПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить