Общество с ограниченной ответственностью "Велес" ИНН:0230003158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55848154 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года632632632
11504 Основные средства на конец предыдущего года632632822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года632632632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года632632822
12103 Запасы на конец отчетного года143213231492
12104 Запасы на конец предыдущего года132314922027
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151515
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1673123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73123132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146714121633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141216332176
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209920442265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204422652998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года610610610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года610610610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-345-429-239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-429-239-28
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265181371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181371582
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127412941298
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года129412981635
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127412941298
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года129412981635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560569596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569596781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560569596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года569596781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209920442265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204422652998
21103 Выручка за отчетный год127381243713080
21104 Выручка за предыдущий год124371308014329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10499995210609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99521060911362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223924852471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248524712967
22103 Коммерческие расходы за отчетный год149319691879
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год196918791832
22203 Управленческие расходы за отчетный год494542523
22204 Управленческие расходы за предыдущий год542523658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252-2669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2669477
23503 Прочие расходы за отчетный год5879188
23504 Прочие расходы за предыдущий год79188139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194-105-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105-119338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110103102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10310292
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84-208-221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208-221246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84-208-221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-208-221246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (2099) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10499+1493+494) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (12738) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (12738) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 3.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить