ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИАДА" ИНН:0230003704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94250022 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47505768
11504 Основные средства на конец предыдущего года50576879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4750570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5057680
12103 Запасы на конец отчетного года473460653680
12104 Запасы на конец предыдущего года460653680660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4734606530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4606536800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520510710748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510710748739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2010210248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10210248239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20102100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102102480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520510710748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510710748739
21103 Выручка за отчетный год12400148001420012600
21104 Выручка за предыдущий год1480014200126008400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11550136001090012600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136001090097008400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год850120033000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200330029000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85012006500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120065000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3460000
23504 Прочие расходы за предыдущий год3460000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85012006500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120065000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85012006500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120065000
32003 Величина капитала на 31500000
32008 Величина капитала на 31500000
33003 Величина капитала на 31500000
33008 Величина капитала на 31500000
41103 Поступления – всего за отчетный год12400000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12400000
41203 Платежи – всего за отчетный год12400000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10300000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год449000
41293 Прочие платежи за отчетный год1651000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (850)/Стоимость активов (520) = 163.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11550+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (12400) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (850)/Выручка (12400) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.635

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25

Индекс Альтмана Z = 48.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (23.65), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить