Общество с ограниченной ответственностью "Идель" ИНН:0230004000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96208573 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300250032403950
11504 Основные средства на конец предыдущего года25003240395059
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300250032400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2500324039500
12103 Запасы на конец отчетного года500560640680
12104 Запасы на конец предыдущего года560640680650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5005606600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5606606900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800306039004640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306039004640709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300256028803600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256028803600150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300256034000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2560340041400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800306039004640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306039004640709
21103 Выручка за отчетный год6500078007400
21104 Выручка за предыдущий год7900780074006800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6500065007400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7900650057006800
32003 Величина капитала на 31500000
32008 Величина капитала на 31500000
33003 Величина капитала на 31500000
33008 Величина капитала на 31500000
41103 Поступления – всего за отчетный год6500000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6500000
41203 Платежи – всего за отчетный год6500000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4908000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год442000
41293 Прочие платежи за отчетный год1150000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (800) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6500+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (6500) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6500) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = 3.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить