Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" ИНН:0230004017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96208538 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150004030
11504 Основные средства на конец предыдущего года123803030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15000400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12380300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1500960925758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1238632758675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400460425258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284132258175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4004604250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2841322580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900960925758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784632758675
21103 Выручка за отчетный год850012379100006500
21104 Выручка за предыдущий год8000784065004500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7083997386968800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6666633058004511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1417240613040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133415107000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141724069540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13341510-23000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141724069540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13341510-23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14172332954-2300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13341435-2300-11
41103 Поступления – всего за отчетный год8500000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8500000
41203 Платежи – всего за отчетный год8500000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7083000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год388000
41293 Прочие платежи за отчетный год1029000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1417)/Стоимость активов (1500) = 94.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7083+0+0) = 20.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1417)/Выручка (8500) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1417)/Выручка (8500) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.945

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.945

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 8.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить