ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГИНВЕСТ" ИНН:0230004440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88096060 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359137193922
11504 Основные средства на конец предыдущего года371939223865
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359137193922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371939223865
12103 Запасы на конец отчетного года82357111
12104 Запасы на конец предыдущего года5711111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года649432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829655178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655178115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442043744100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437441003980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года419841273899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года412738993632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222247201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247201348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222247201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247201348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442043744100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437441003980
21103 Выручка за отчетный год78712001912
21104 Выручка за предыдущий год120019123777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6789721584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97215843079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109228328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228328698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109228328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228328698
23503 Прочие расходы за отчетный год880
23504 Прочие расходы за предыдущий год8170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101220328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220311698
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101220311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220311698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (4420) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (678+0+0) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (787) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (787) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.91

Индекс Альтмана Z = 20.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (13.85%), рентабельность компании (12.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить