ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "ИК" ИНН:0230004680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64155289 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11688113681156113582
11504 Основные средства на конец предыдущего года11368115611358210031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1168811368115610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1136811561135820
12103 Запасы на конец отчетного года8008756282998592
12104 Запасы на конец предыдущего года7562829985927016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92308156989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308156989681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8100787084550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7870845595810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19788192382001623163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19238200162316317728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11476972197210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9721972183630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9573562970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35629700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1244810092100338378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100921003383787192
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2013366840265364
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3668402653647252
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3648371140145830
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3711401458300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5661737980400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73798040111940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1679176719432626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1767194326261534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1679176719430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1767194335910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19788192382001623163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19238200162316317728
21103 Выручка за отчетный год901156662181810527
21104 Выручка за предыдущий год566621818105274417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76225506215189745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55062151897454883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13891603000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1603007820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13891603000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1603007820
23303 Проценты к уплате за отчетный год1240546672160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5466721600
23403 Прочие доходы за отчетный год107372816991894
23404 Прочие доходы за предыдущий год728169918941232
23503 Прочие расходы за отчетный год6212809192216
23504 Прочие расходы за предыдущий год2809192216556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год601624080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624083000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60159405290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62405290210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год601594050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год624052900
32003 Величина капитала на 3115000
32005 Величина капитала на 319721000
32007 Величина капитала на 31356000
32008 Величина капитала на 3110092000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1755000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))601000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2356000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))601000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)601000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1755000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1755000
33003 Величина капитала на 3115000
33005 Величина капитала на 3111476000
33007 Величина капитала на 31957000
33008 Величина капитала на 3112448000
36003 Чистые активы на 3112448000
36004 Чистые активы на 3110092000
41103 Поступления – всего за отчетный год10084000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9011000
41193 Прочие поступления за отчетный год1073000
41203 Платежи – всего за отчетный год10084000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7823000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год761000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1240000
41293 Прочие платежи за отчетный год260000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (601)/Стоимость активов (19788) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7622+0+0) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1389)/Выручка (9011) = 15.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (601)/Выручка (9011) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.696

Индекс Альтмана Z = 4.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (15.41%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить