Общество с ограниченной ответственностью "ПЖКУ Строй-сервис" ИНН:0230004955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38505300 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66210580
11504 Основные средства на конец предыдущего года105800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66210580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105800
12103 Запасы на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187272347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2723470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11919321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496465368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4653680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11581523368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15233680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3164372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5787740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5787740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264277366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2773660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264312366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3123660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11581523368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15233680
21103 Выручка за отчетный год231318551252
21104 Выручка за предыдущий год185512520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196215871344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158713440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351268-92
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268-920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351268-92
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268-920
23404 Прочие доходы за предыдущий год161940
23503 Прочие расходы за отчетный год4740
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3044252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3044252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (304)/Стоимость активов (1158) = 26.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1962+0+0) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (2313) = 15.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (304)/Выручка (2313) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = 4.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (15.18%), рентабельность компании (13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЖКУ Строй-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить