ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИГИВОДОКАНАЛ" ИНН:0230004962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505895 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131300
11504 Основные средства на конец предыдущего года131300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131300
12104 Запасы на конец предыдущего года36229000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814860543159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8605431630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33536113228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361132280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114912589460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12589463910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11621271959387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12719593910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5635415380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5415382680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581559556282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5595562860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года581712403105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7124031050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5817124030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7124031050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11621271959387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12719593910
21103 Выручка за отчетный год6511583465821460
21104 Выручка за предыдущий год5834658214640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6728578764371496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5787643714960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-217471450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47145-320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217471450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47145-320
23403 Прочие доходы за отчетный год308140300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1403000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91611450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год611452680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69587034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год587000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22375230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3752680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год223750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3752680
32003 Величина капитала на 3118000
32007 Величина капитала на 31541000
32008 Величина капитала на 31559000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)18000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22000
33003 Величина капитала на 3118000
33007 Величина капитала на 31563000
33008 Величина капитала на 31581000
36003 Чистые активы на 31581000
36004 Чистые активы на 31559000
41103 Поступления – всего за отчетный год7027000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6719000
41193 Прочие поступления за отчетный год308000
41203 Платежи – всего за отчетный год6728000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2879000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2522000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1327000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год299000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (1162) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6728+0+0) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-217)/Выручка (6511) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (6511) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 4.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИГИВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить