Общество с ограниченной ответственностью "КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА" ИНН:0230005451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16807816 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249889316
11504 Основные средства на конец предыдущего года2313160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249889316
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2313160
12103 Запасы на конец отчетного года20659117330
12104 Запасы на конец предыдущего года14756128270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2671049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209261545924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14869128490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2754316348340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19113131650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2698114828233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17030131650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2698114828330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17030131650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2698116348340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17030131650
21103 Выручка за отчетный год11666148066153
21104 Выручка за предыдущий год1480561530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116661480610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14805100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11666174410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14805100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11666174410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14805100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11666152310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14805100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))208400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)208400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))208400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)208400
41103 Поступления – всего за отчетный год48100
41193 Прочие поступления за отчетный год48100
41203 Платежи – всего за отчетный год388700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год202400
41293 Прочие платежи за отчетный год167600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год340600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11666)/Стоимость активов (27543) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11666)/Выручка (11666) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11666)/Выручка (11666) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.424

Индекс Альтмана Z = 1.942

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.942<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИГИНСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить