ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНИНВЕСТ" ИНН:0230005589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26799911 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1313
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16154407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5184119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166854539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166854539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1239262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154464277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154464277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166854539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45390
21103 Выручка за отчетный год5793719074
21104 Выручка за предыдущий год190740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5669718758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1240316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1240316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3160
23503 Прочие расходы за отчетный год195
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1221311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24462
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год977249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2490
32003 Величина капитала на 31130
32007 Величина капитала на 312490
32008 Величина капитала на 312620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9770
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9770
33003 Величина капитала на 31130
33007 Величина капитала на 3112260
33008 Величина капитала на 3112390
41103 Поступления – всего за отчетный год445930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год445930
41203 Платежи – всего за отчетный год481940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год469460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2520
41293 Прочие платежи за отчетный год8660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (977)/Стоимость активов (16685) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56697+0+0) = 2.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1240)/Выручка (57937) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (977)/Выручка (57937) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 1.252

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.252<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.14%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить