Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:0231001516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32029867 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282929186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292920177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73641900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641901660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101932190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года932191860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10193223194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93219194191
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7364194174
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года64190174173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73641940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641901740
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28292920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29292018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2829290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2929200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10193223194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93219194191
41103 Поступления – всего за отчетный год2026000
41193 Прочие поступления за отчетный год2026000
41203 Платежи – всего за отчетный год2017000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год481000
41293 Прочие платежи за отчетный год1530000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9000
61003 Остаток средств на начало отчетного года64190166159
62153 Членские взносы за отчетный год1979191600
62503 Прочие за отчетный год47394056
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2026231017880
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год571554442437
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год82500
63133 иные мероприятия за отчетный год56352900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год561567516493
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год48148000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год616100
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год8500
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год3100
63263 прочие за отчетный год82000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год6581429
63503 Прочие за отчетный год8791257792713
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2017243617640
64003 Остаток средств на конец отчетного года7364190166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (101) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.607

Индекс Альтмана Z = 9.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (3.61), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Краснокамская районная организация Башкирской республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить