Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник" ИНН:0231001643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31224687 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232826922670
11504 Основные средства на конец предыдущего года269230341892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232826920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года269230340
12103 Запасы на конец отчетного года158412561626
12104 Запасы на конец предыдущего года125611481060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года621624211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6242152143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года709501347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501213759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291423810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238115760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524250734854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507346105854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года167100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года167100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173717091783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170917161618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239918561821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185617922629
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года110615081250
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года150811021607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350533640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336428940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524250734854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507346105854
21103 Выручка за отчетный год693690398615
21104 Выручка за предыдущий год9039151826315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662187738406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8773102536219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3152660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26649290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3152660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26649290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3152660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2661190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год532919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252213168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2139077
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21300
41103 Поступления – всего за отчетный год605100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год605100
41203 Платежи – всего за отчетный год534200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год432600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год95300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год70900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период70900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (5242) = 4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6621+0+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (6936) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (6936) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 1.723

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.723<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (4.54%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить