НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0231004066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50798090 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года325300
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года244000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325324402092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244020921279
12103 Запасы на конец отчетного года1157871974
12104 Запасы на конец предыдущего года871974512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года954846872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года846872805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5253
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года404040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года404040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216517621888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176218881410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541842023980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420239802689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года168216811676
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168116761676
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года990391517
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года391517524
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года407742659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7426596
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307928142852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281428522206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183913881128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13881128483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233913881128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13881128483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541842023980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420239802689
21103 Выручка за отчетный год140201374310364
21104 Выручка за предыдущий год13743103643135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11467109608054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1096080541941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255327832310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278323101194
22103 Коммерческие расходы за отчетный год181516741001
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1674100166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73811091309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110913091128
23403 Прочие доходы за отчетный год120150366
23404 Прочие доходы за предыдущий год1502311243
23503 Прочие расходы за отчетный год294942803
23504 Прочие расходы за предыдущий год9426681316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564317872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3178721055
24603 Прочее за отчетный год240234213
24604 Прочее за предыдущий год234213108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32483659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83659947
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32483659
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83659947

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (5418) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11467+1815+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (738)/Выручка (14020) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (14020) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.316

Индекс Альтмана Z = 2.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НИКОЛО-БЕРЁЗОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить